Balance general

Se abre desde el menú lateral: sección Empresa, grupo Reportes, ítem Estados financieros, pestaña Balance general.

¿Qué es y para qué sirve?

El balance general (estado de situación financiera) responde qué tiene la empresa, qué debe y qué es de los socios a una fecha de corte. Es el estado que se entrega al cliente al cerrar cada mes y el punto de partida de cualquier análisis. Se arma solo, a partir de los asientos contabilizados (los borradores y los anulados no entran) y de la configuración de rubros de la empresa.

Cómo se hace

1. Entre a Estados financieros. La barra de pestañas reúne los nueve reportes de la sección; Balance general es el primero. En pantallas angostas la barra no cabe entera y se desplaza de lado: las últimas pestañas (Checklist, Variaciones y Razones financieras) aparecen al desplazarla.

2. En la tarjeta de filtros, elija cómo quiere el corte:

   • Período — un solo mes, que sigue al período de trabajo de la barra superior. Muestra únicamente los movimientos de ese mes, no el saldo acumulado.
   • Rango — fechas Desde y Hasta. Es el modo que da la situación financiera acumulada: para el balance al 31 de julio de 2026 de una empresa que abrió el año en enero, ponga Desde 01/01/2026 y Hasta 31/07/2026.

   El reporte se genera al momento, al cambiar cualquier filtro.

   Precaución

   Si el activo le sale mucho menor de lo esperado, revise este filtro: con Período está viendo el movimiento del mes, no el saldo. Para el balance que se entrega al cliente, use Rango desde el inicio del ejercicio.

3. Ajuste el Nivel de cuenta si quiere más o menos detalle: nivel 1 muestra solo los grandes rubros; el nivel máximo despliega las cuentas de movimiento una por una. Las cuentas más profundas que el nivel elegido se acumulan en su cuenta de ese nivel. Vea nivel de presentación.

4. Lea el resultado: Activo a la izquierda; Pasivo y patrimonio a la derecha, cada bloque encabezado por su rubro y cerrado por las filas Total activo, Total pasivo, Total patrimonio, Total resultado del periodo y Pasivo + patrimonio.

5. Verifique la banda inferior: con la marca Cuadrado, el texto dice “Activo = Pasivo + Patrimonio. El balance cuadra.” Si aparece Descuadrado, se muestra la Diferencia en rojo.

6. Para entregarlo, use el menú Exportar (PDF o Excel).

Nota

Si la empresa aún no tiene mapeados los seis rubros base (activo, pasivo, capital, ingreso, costos y gastos, resultados), en lugar del reporte verá el aviso Configura los rubros de estados financieros con el botón Configurar rubros. Es un requisito de una sola vez; vea Rubros de EEFF y de análisis.

Ejemplo aplicado

Comercial San Benito, S.A. de C.V. (NIT 0614-010101-001-1). Para el balance al cierre de julio se pone Filtrar por → Rango, Desde 01/01/2026, Hasta 31/07/2026, Nivel de cuenta Nivel 4. El encabezado del reporte confirma el corte: Del 2026-01-01 al 2026-07-31.

Del lado del Activo, cuenta por cuenta: 110101 Caja general $12,000.00, 110102 Caja chica $500.00, 110103 Bancos moneda nacional $95,000.00, 110201 Clientes locales $38,570.00, 110202 IVA credito fiscal $6,000.00, 110401 Inventario de mercaderia $5,180.00, 120101 Mobiliario y equipo $50,000.00 y 120102 Depreciacion acumulada ($6,350.00) — en rojo y entre paréntesis, porque su naturaleza acreedora resta del activo. Total activo: $200,900.00.

Del lado derecho:

• Total pasivo: $85,000.00 — proveedores $60,000.00, IVA débito y retenido $9,200.00 y obligaciones laborales $15,800.00.
• Total patrimonio (capital social y utilidades acumuladas): $115,304.60.
• Total resultado del periodo: $595.40. El bloque de resultado no despliega cuentas — muestra “Sin cuentas con saldo.” — porque el resultado se calcula, no se lee de una cuenta con saldo propio.
• Total patrimonio con el resultado incorporado: $115,900.00.
• Pasivo + patrimonio: $200,900.00.

La banda inferior marca Cuadrado con el texto “Activo = Pasivo + Patrimonio. El balance cuadra.”: $200,900.00 = $85,000.00 + $115,900.00. Si un rubro estuviera mal mapeado (por ejemplo, una cuenta de ingreso colgada del rubro activo), la ecuación se rompería y la banda mostraría la diferencia exacta.

Nota

El balance no imprime un subtotal de activo corriente: presenta las cuentas y el Total activo. Si necesita el activo corriente para un análisis, súmelo de las cuentas del grupo 11 — en este ejemplo, $157,250.00 — o baje el Nivel de cuenta a 2 para que el reporte agrupe por 11 y 12.

Errores frecuentes y qué significan

Mensaje del sistema	Qué pasó	Qué hacer
“Configuracion de rubros EEFF incompleta. Faltan los roles base: {activo, pasivo…}.”	La empresa no tiene mapeados los seis rubros base.	Pulse Configurar rubros y mapee los que aparecen en la lista. Vea Rubros.
“Para armar este estado financiero faltan rubros por mapear (activo, pasivo, capital, ingreso, costos y gastos, resultados). Configúralos para continuar.”	La misma causa, mostrada en pantalla con el botón de acceso directo.	Igual que el anterior.
“El balance no cuadra: Activo difiere de Pasivo + Patrimonio.”	La banda de cuadre está en rojo.	Revise el Balance de comprobación del mismo período; casi siempre es un rubro mal mapeado.
“Naturaleza incoherente para el rol {rol}: se esperaba {D/A}.”	Se mapeó a un rubro una cuenta raíz con naturaleza contraria a la esperada (por ejemplo, una acreedora en el rubro activo).	Corrija el mapeo en Catálogo → Rubros EEFF o la naturaleza de la cuenta.

Los mensajes del sistema que empiezan sin tilde se citan tal como los muestra la pantalla. El catálogo completo está en Mensajes del sistema.