Declaraciones: libros de IVA, F07 y F14

Se abre desde el menú lateral: sección Empresa, grupo Fiscal · Hacienda, ítem Declaraciones (lleva la etiqueta “solo lee”). Las pestañas son Libros IVA, F07 (IVA), F14 (renta), Anexos y Checklist.

¿Qué es y para qué sirve?

Aquí se consulta lo que el sistema ya armó con los documentos y asientos del período: los tres libros legales de IVA, la liquidación mensual de IVA (F07) y el pago a cuenta con retenciones de renta (F14). En estas pantallas no se digita nada: si un monto está mal, la corrección se hace en el origen — la importación de DTE, la Estación o el asiento. La pestaña Anexos tiene su propia página: Anexos y su contabilización.

Cómo se hace

Libros de IVA

1. En la pestaña Libros IVA, elija con el conmutador uno de los tres libros: Compras, Ventas a contribuyentes o Ventas a consumidor.
2. Cada libro presenta las columnas legales — N°, Fecha, Documento, la contraparte, Exento, Gravado, Importación, IVA crédito (o débito, según el libro), FOVIAL/COTRANS, Ret. IVA y Total — y la fila de totales del período. Las notas de crédito van en negativo.
3. Exportar CSV descarga la vista como archivo de trabajo; los archivos oficiales para el portal salen de la pestaña Anexos.

F07 — la liquidación de IVA

La pestaña F07 (IVA) se calcula sola a partir de los documentos contabilizados: Débito fiscal (ventas) menos Crédito fiscal (compras). Las filas Retención IVA recibida (lo que le retuvieron a la empresa en sus ventas) y Percepción recibida (lo que le cobraron los proveedores en las compras) se listan como información del período. Si el período anterior dejó remanente de crédito fiscal, también se neta. La fila final resaltada muestra IVA a pagar o, si el crédito supera al débito, Remanente a favor, que se arrastra al mes siguiente.

Guardar borrador conserva el cálculo; Presentar F07 lo marca como presentado y lo vuelve inmutable, con confirmación previa.

F14 — pago a cuenta y retenciones de renta

La pestaña F14 (renta) muestra los Ingresos brutos (ventas gravadas), la Retención de renta efectuada a proveedores, la Retención de renta de planilla y el Pago a cuenta (1.75%). La renta retenida a los empleados llega aquí desde la planilla: al pulsar Enviar retenciones a F14 en la planilla del mes, las retenciones entran al anexo del F-14 sin volver a digitarlas. La propia pantalla advierte, bajo esa fila, que la integración con planilla está pendiente en esta fase: el importe se muestra, pero conviene verificarlo contra la planilla antes de presentar. Igual que el F07: Guardar borrador y Presentar F14.

Checklist del período

La pestaña Checklist resume si el período está listo para declarar: Documentos clasificados y Documentos contabilizados (con Ir a la bandeja), Totales del F07 cuadran, Documentos verificados en Hacienda, Clasificación fiscal completa (Q/R/S/T) (con Ir a clasificar) y Anulados en Hacienda (los anulados detectados se excluyen solos de libros, formularios y anexos).

Ejemplo aplicado

Comercial San Benito, S.A. de C.V., período 2026-07, con sus 4 compras y 4 ventas DTE contabilizadas: el libro de Compras lista las 4 facturas de proveedores como Distribuidora Salvadorena, S.A. de C.V. (NIT 0614-020202-002-2) y Ferreteria El Constructor, S.A. de C.V.; la columna Ret. IVA sale en guion en las cuatro. El F07 toma el débito fiscal $217.75, le resta el crédito $172.90 y muestra IVA a pagar $44.85; la Percepción recibida del mes, $3.10, aparece listada como información. En el F14, la única fila con cifra es la Retención de renta de planilla, $355.12, que llegó sola al pulsar Enviar retenciones a F14 en la planilla de julio; los Ingresos brutos (ventas gravadas) y el Pago a cuenta (1.75%) salen en guion.

Errores frecuentes y qué significan

Mensaje del sistema	Qué pasó	Qué hacer
“No hay IVA que liquidar en el periodo.”	Se pidió la liquidación en un mes sin operaciones.	No hay nada que liquidar; verifique el período elegido.
“No hay pago a cuenta en el periodo (sin ventas gravadas).”	El mes no tiene ventas gravadas contabilizadas.	Igual: verifique el período y que las ventas estén contabilizadas.
“El F07 del periodo {2026-07} no existe o ya fue presentado.”	Se intentó modificar una declaración ya cerrada.	Verifique el período y el estado; un formulario presentado es inmutable.
“Los totales del F07 no cuadran: revisa los montos de los documentos.”	El checklist detectó descuadre en la declaración.	Revise los libros de IVA del período y los documentos con montos atípicos.
“El IVA registrado (compras/ventas) no coincide con lo declarado en el F07.”	Cruce entre libros y declaración con diferencia.	Busque documentos con IVA mal capturado y corríjalos en el origen.